🧠 3. 夫婦で考える「受取戦略」
iDeCoの受取時には
一時金
年金
併用
が選べるが、
夫婦で最適化すると節税効果が大きくなる。
■ ① 退職金が多い夫 × 専業主婦の妻
夫 → 年金受取（退職所得控除が足りない）
妻 → 一時金受取（控除枠が余る）
→ 世帯全体の税負担が最小化。
■ ② 夫婦ともに退職金が少ない
夫婦ともに一時金受取
→ 退職所得控除でほぼ非課税。
■ ③ 公的年金が多い夫 × 少ない妻
夫 → 一時金
妻 → 年金（公的年金等控除に収まる）
→ 年金受取の税負担が最小化。
🧭 4. 夫婦で考える「リスク管理」
■ ① 夫婦でリスク許容度が違う
夫 → 株式多め
妻 → 債券多め
など、世帯全体でバランスを取ることが可能。
■ ② 夫婦で“資産の偏り”を避ける
夫婦ともに株式100％ → リスク過多
夫婦ともに元本確保型 → 成長不足
→ 夫婦で役割分担することで最適化。
🧮 5. 夫婦で最適化した場合のモデルケース
■ モデル：40代夫婦（夫：年収600万、妻：パート）
夫：iDeCo 23,000円（節税効果大）
妻：新NISA中心（流動性確保）
夫婦で全世界株式＋債券のバランスを調整
受取時は夫→年金、妻→一時金
→ 老後資金の安定性と節税効果が最大化。
✍️ まとめ：iDeCoは“夫婦で最適化”すると最強になる
iDeCoは個人の制度ですが、老後の生活は“夫婦でつくるもの”。
そのため、世帯全体で最適化することが最も重要。
(1)所得の高い方がiDeCoを優先
(2)所得の低い方は新NISAで流動性確保
(3)受取時は夫婦で控除を分散
(4)リスク許容度も夫婦で調整
(5)老後資金は“世帯単位”で設計
iDeCoは、夫婦で使いこなすことで老後の安心度が一段と高まります。
次回の第18回では、
「iDeCoの出口戦略・応用編（高度な税最適化）」