iDeCoならではの大きなメリット
掛金節税効果
iDeCoのメリットとして忘れてはならないのは、掛金支払い時の節税効果です。
「掛金支払い時」のお金は、
(1)NISAでは課税、
(2)iDeCoでは非課税なんです。
その違いは、
(1)NISAで積立をした場合、自分の所持金から掛金を出すだけだが、
(2)iDeCoの場合は、掛金全額が所得控除の対象になり、税金の還付が受けられるのです。
NISA、iDeCoとも、
それぞれの運用益に対し税金がかからないことは同じですが、
iDeCoはそれに加えて掛金支払い時に税額還付が受けられるのです。
後述する、iDeCoの受け取り方を上手くできれば最強の節税商品なんです。
掛金全額非課税が、
どのくらいメリットがあるのかは下記の通りです。
月4万円（＝年48万円）をNISAまたはiDeCoに40年間投資した場合、
積立総額は1,920万円になる。
ところが、
NISAの受け取り総額は3,713万円で積立総額の1.93倍に対し、
iDeCoの受け取り総額は4,102万円で積立総額の2.14倍である(還付された所得税を含む)。
なんと384万円のは掛金に対する節税効果があるからなんです。
1年で約10万円の税金が還付される
掛金節税効果は、
積立年額：48万円×(所得税率10％+住民税率10％)＝年間の税還付額9.6万円
年間の税還付額9.6万円×40年＝40年間の税還付額384万円
すなわち、
iDeCoに投資すると、掛金にかかる税金が還付され、40年間で384万円になるのです。
しかも、これは、生涯平均年収500万円から700万円の人の場合で、
平均年収が700万円～1,100万円の人の場合は所得税率が高いので、
積立年額：48万円×(所得税率20％+住民税率10％)×40年＝40年間の税還付額576万円
に増える(税収と還付税額の関係は概算による目安)。